感謝邀請，更感謝樓主的提問。

樓主你好，五險一金對于私營企業的成本壓力有多大，實際上五險一金不但對于私營企業的成本壓力很大，對于任何一家企業單位來說都有很大的一個成本壓力。因為首先這個五險一金的費用是企業單位和個人來共同承擔的，雖然說個人所承擔的那一部分費用是從個人的工資當中扣除的，但畢竟也是由企業單位支出的一些成本。

那么五險一金對于私營企業的成本壓力，有多大呢？其實它是很大的。舉個簡單的例子，比方說你到手的工資是1萬塊錢。那么也就說明你在扣除五險一金之后可以拿到1萬塊錢，當然按照1萬塊錢的標準來進行繳費的話，你個人從工資當中扣除的費用大概至少接近于1000塊錢到2000塊錢左右，我們就按照標準的平均水平1500塊錢來計算，那么個人所承擔的費用就是1500塊錢。

如果個人所承擔的費用是1500塊錢的話，那么企業單位所對應的承擔的費用就應該是3000塊錢左右，所以說兩者相加就應該達到4500塊錢的一個用工成本，再加上你本身到手的工資待遇是1萬塊錢，所以最終的一個用工成本會接近于15,000塊錢，也就是說將近占有了45%的一個繳費比例。所以說它的用工成本是非常大的。

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以杭州為例，五險一金的標準如下。

公積金：基礎工資的12%，公司個人各12%

醫保：單位：基礎工資的11.5%，個人繳納：無

養老保險：單位14%；個人繳納：8%

失業：2%/ 生育0.8%/ 工傷0.5%：單位：4%；個人：1%

但是很少有公司能交到這么高的標準，而國家規定的公積金繳納比例范圍是5%-12%，公積金是個人和公司各自承擔一半，比如如果你的每個月工資8000，公司按全額繳納，最高繳納比例12%算，你的公積金每個月會交960元。

如果按照最低5%來算的話，你的公積金每個月會交400元。

社保繳納按照最低標準來算的話，差不多是1000左右。

五險一金1400元一個人，如果公司人數是100人規模，那么一個月在五險一金的支出就是14萬元，一年就是168萬元，這筆錢對任何一個小規模公司都是一筆不小的數目。

五險一金對私企的成本壓力有多大？實際上，不僅是私企，五險一金對所有企業的壓力都很大。只不過因為私企屬于非國有資本，一切費用都是從老板自己的腰包里出錢，所以相對而言，壓力更大。那么到底有多大呢，下面以沈陽市的私企為例，通過數據測算，做具體分析，希望能夠對大家有所幫助

一、五險一金繳費比例

下面列舉沈陽市的五險一金繳費比例，僅做參考：

1. 企業部分：共計37.6%。其中：養老保險為16%，失業保險為0.5%，工傷保險為0.5%（比例按行業特點確定），醫療保險（含生育保險）為8.6%。住房公積金為12%（最低為5%，最高為12%）。

2. 個人部分：共計22.5%。其中：養老保險為8%，失業保險為0.5%，工傷保險為0%，醫療保險為2%。住房公積金為12%（最低為5%，最高為12%）。

二、五險一金對私企壓力有多大

案例：A是沈陽市某私企員工，個人平均應發工資為10000元，沈陽市上一年度全口徑平均工資為5000元。如果按照個人平均應發工資繳納五險一金，企業和個人社保繳費分別是多少？如果按照最低繳費基數繳納五險一金，企業和個人社保繳費分別是多少？

第一種繳費方式：按10000元作為繳費基數，繳納五險一金。

1. 企業部分的社保公積金成本費用：共計3760元。

2. 個人部分的社保公積金成本費用：共計2250元。

由于個人部分是從應發工資（10000元）中進行扣除，實際企業承擔的人工成本費用共計13760元（10000+3760=13760）。

第二種繳費方式：按3000元（5000*60%=3000）作為繳費基數，繳納五險一金。

1.企業部分的社保公積金成本費用：共計1128元。

2.個人部分的社保公積金成本費用：共計675元。

由于個人部分是從應發工資（10000元）中進行扣除，實際企業承擔的人工成本費用共計11128元（10000+1128=11128）。

兩種方式對比可知：

1. 繳費基數為10000元與3000元相比：企業部分需要多承擔2632元的成本費用。

2.繳費基數為10000元與3000元相比：個人部分需要多承擔1575元的成本費用。

綜上可知：當企業將A職工的繳費基數由10000元調整至3000元，企業相當月節約了2632元的成本費用。

寫在最后：

1.現在很多私企為了降低五險一金的繳費成本，絞盡腦汁。比如：有的按照最繳費基數為職工繳納五險一金；有的對于新入職要求在試用期內不繳納五險一金；有的只交五險不交一金；甚至有的冒著被稅務稽核，支付滯納金的風險，拒絕為職工繳納五險一金。諸如上述行為，都屬于違法行為。

2.如果員工所在企業，社保繳費不合規，或者嚴重侵犯員工個人社保權益，員工可以到當地勞動保障監督部門或者稅務部門反映，要求企業補繳五險一金。情節嚴重的，可以直接到當地仲裁機構，提請仲裁。

有的企業為了降低社保成本，欺瞞員工，欠繳、漏繳社保。老板為了逃避責任，一走了之。對此，你怎么看？

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我是【人事通】，你身邊的人事小助手。

如果全國的所有企業，都按照國家的政策去繳交五險一金，無論什么性質的企業，都不會有太大的壓力；如果全國的企業，有些按照全額基礎工資的基數繳交五險一金，有些按照當地最低工資為基數繳交五險一金，有些只給一小部分員工繳交，有些則不給員工繳交，私企的壓力可以大到難以維系自身的生存，或在資金上捉襟見肘。

具體的數額，我們這里就沒有必要重復了，全國各地五險一金繳交的比例小有差異，但基本差不過。如果我們按照最少的可能去計算一個員工五險一金，一個月公司要為每個員工支出的五險一金不會少于1500元，一年下來公司要為每個員工支出的五險一金最少在18000左右。作為一個小型的民企，如果有100名員工，則公司每年因為支付五險一金要支出的額度在180萬。

這項支出，對于一個生產制造型的私企來說，可以稱得上是一筆巨額開支，因為生產制造型的企業利潤率很低，換句話說掙的錢很少。每年要支出將近200萬的五險一金，可見壓力有多么巨大。

即便對于那些輕資產的私企來說，每年支付這么大的一筆開支，在壓力程度上也不可小覷。輕資產的私企，也許在凈利潤率上會高很多，但這樣的公司往往在期初的時候需要大筆資金的投入，用業內的話講叫“燒錢”。燒錢階段，本來資金壓力就大，100人的企業每年支出180萬，可謂“亞歷山大”。如果是1000人的企業，就要支出1800萬。

對于私企來講，繳交五險一金的壓力不可謂不大。

這種壓力，本質上不是來自繳交五險一金，而在于企業繳交的不對稱性。我們舉個容易懂的例子。如果有兩家私企，都做同樣的產品，人數也相同，都繳交五險一金。五險一金必須支出的繳交額，兩家企業都可以分攤在產品的價格里，就可以抵消掉五險一金帶來的成本和資金壓力；但是，如果兩家企業，一家在按國家規定繳交五險一金，一家沒有繳交，最后的結果就是沒有繳交五險一金的私企產品的價格有相當的競爭優勢，而繳交五險一金的私企，為了相對降低五險一金帶來的成本，把五險一金的支出分攤在產品的價格上，提高了產品價格，在價格競爭上就會處于劣勢。沒有繳交五險一金的公司，反而在競爭上處于優勢。這對于繳交五險一金的私企來講無疑在成本競爭上面臨巨大的壓力。

所以，要想消除私企在為員工繳交五險一金上的成本壓力，最佳的做法就是國家要一碗水端平，要交大家一起交。可惜，在五險一金繳交的實際工作中，繳交的企業面臨著壓力，而沒有繳交的企業卻活得更加滋潤一些。

事實上，是否為員工繳交五險一金，是企業或企業老板的良心問題。現在所有性質企業的員工，退休之后，都要靠工作期間繳交的五險過日子，買房子要靠繳交的住房公積金去貸款。那些不給員工五險一金的私企，給員工未來買房和退休后的生存帶來了巨大的壓力和困境；那些按照當地最低工資給員工繳交五險一金的私企，它們的員工在退休后拿到的退休金不知道夠不夠吃飯買衣的錢。

如果私企的老板正覺得自己給員工繳交五險一金就會倒閉，那就讓自己倒閉，而不是把自己不倒閉的榮耀轉化成員工未來退休的饑寒交迫。總不能為了讓一小撮人的企業生存，給大多數職場人的未來退休生活造成災難。

這種轉嫁，實在有違良心準則。

五險一金，不僅僅對私企壓力大，事實上以目前的繳納制度，對所有企業來說壓力都不小。我們來簡單算下。

五險一金的繳費基數

五險一金的繳費基數為個人上年度的平均月收入。比如一位員工年收入12萬，他的繳費基數為12萬÷12個月=1萬。如果是剛剛入職的員工，第一年的繳費基數為第一個月的工資收入。

此外，繳費基數如果低于當地上年度社會平均工資的60%，按60%計算；如果高于社平工資的300%，按300%計算。目前最低基數，年年在上漲。

五險一金的繳納比例

五險一金都分為個人繳納部分，和企業繳納部分。

五險：個人繳納比例約為10.5%，公司比例約為27.5%。

公積金：個人和公司均為12%。

備注：五險繳納比例各省市均會有點出入，因為各地規定不同。比如深圳的養老保險，本地戶口公司繳納比例為15%，外地戶口則為14%。

一位員工的五險一金成本是多少？

以一位年收入6萬元的員工舉例。

該員工繳費基數=60000÷12=5000元。

公司每月需為該員工繳納五險一金=5000×(27.5%+12%)=1975元，一年需繳納23700元。

對于員工來說，年收入為6萬，但是對于公司來說，該員工的用工成本為83700元。

假設這家公司有100人，都是年薪6萬，年繳納五險一金237萬元。這筆開支，對于任何一家企業來說，都不是可以忽視的成本。

企業有哪些節省五險一金的辦法？

1.按最低繳費標準繳納

這個辦法，可以說是現在大部分私企采納的辦法。很多地方，對這種行為都是睜一只眼閉一只眼，只要有申報就行，不要求按法定標準申報。

舉個例子：小王月收入為5000元，一年公司要為他繳納社保23700元。但是按當地最低標準2300元，公司只用繳納10902元，節省了12798元。要是100位員工，公司可以凈賺127.98萬元。

2.只給部分員工上社保

很多小企業，特別是小工廠，只給管理人員交社保，根本不給工人交，還逼他們簽所謂的《自愿放棄社保書》，以逃避法律責任。這里我要說明，這種文件簽了也沒有法律效力，因為繳納社保，不是雙方約定的，是法律規定的。

不少地方人社局為了應對這種情況，按企業經營規模，規定最低繳費人數，如果人數達不到，也按此人數繳納。

3.改變勞動關系

最出名的就是美團了，600多萬名注冊騎手，統統是眾包的形式，不用為這些騎手繳納一分錢。試想一下，一位騎手如果月入5000元，600萬騎手，一年的社保費就是1422億元人民幣。

4.多給工資多干活

很多公司提倡996，給員工加工資，發加班費，提高員工收入，刺激大家多干活。不是有這么一句話嗎？“給2人的工資，干3人的活。”這里公司可不是省了一筆工資，可還省了2個人的五險一金啊。

舉個例子：一個人月薪5000元，五險一金1975元。3個人，公司要支出20925。而讓一個人干三個人的活，公司只用支出5000+5000+1975=11975，省了8950元。

繳納五險一金對我們個人有什么好處？

• 養老保險：繳滿15年，退休后可以按月領取養老金，交得越久越多，拿到的養老金也越多；
• 醫療保險：大病醫療可以報銷醫療費80-95%，看門診、買藥可以用個人醫保賬戶的余額；
• 生育保險：生孩子可以報銷資料費，另外還有生育津貼和醫療費補貼。如果女方沒有交社保，而男方交了，可以用男方名額去報銷。生育險不管男女都要繳納，費用全部由公司承擔。
• 失業保險：繳納一年以上，只要不是個人主動辭職，失業后可以領取失業金，醫保由失業基金為我們繳納；
• 工傷保險：工傷時可以報銷醫療費，有傷殘可以領取補貼；
• 公積金：購買、建造、翻建、裝修房屋時，可以申請公積金貸款，利率比商業貸款低2個點左右。另外還可以用于租房，提取出來用于重大疾病的治療，退休時可以一次性提取用于養老。

寫在最后：

五險一金是法律規定，強制繳納的，是用來保障勞動者權益的。對勞動者而言，五險一金關系到我們養老、醫療、購房等等方面，是不可缺少的經濟保障。

而五險一金對于企業而言，則是一筆沉重的負擔。招一位員工，意味著要五險一金要多交，給員工升職加薪，意味著要五險一金要多交。這筆錢省下來，是純利潤，付出去，就有可能是壓垮公司的最后一根稻草。

但是我認為，五險一金對企業負擔大，不是企業少交、不交五險一金的理由。企業經營本來就存在風險，作為職工沒有義務來承擔企業的經營風險，就如同企業賺了錢，老板不會分給職工一個道理。

企業不交或者少交五險一金，是對職工權益的侵害。我們如果發現這種情況，可以向人社局和公積金管理中心投訴舉報，依法維權。

關于五險一金，大家還有什么問題？歡迎在評論區留言、交流，我會一一回復的。

這么跟你說吧，如果強制所有私企交五險一金，你可以看到數十萬家小公司破產的，90%服裝廠破產，小微企業、作坊、工廠倒閉率90%以上，大批工人失業。

很多小公司小企業之所以還活著，就是因為不交五險一金，加上各種降低人工成本，剝削員工，才艱難維持著，

實體經濟的收益率基本在8%左右，你算算五險一金加起來占比多少？

很多公司都抱怨五險一金對企業造成了較大的成本壓力，實際上要么是公司在哭窮扯淡，要么就是這類企業的利潤完全是靠壓榨人工成本得到的！一般的公司，人工成本到底占多少比例，而五險一金又增加了多少，我們一算，就知道誰在哭窮、誰在說謊了！其實我們看看同期的外資工廠就明白了！

五險一金，占公司收入的比例到底是多少

我們都知道，制造業的利潤率是最低了，目前制造業的人工成本占全年營業收入大概是14%左右（假設這個比例不包括五險一金公司承擔的費用）。實際上前些年，人工成本占比更低，在10%左右。

對于社保五險，我們以深圳市繳費比例來說，公司承擔的部分大概是工資的15%，公積金最低是工資的5%，兩個則加起來就是20%。如果員工的工資是5000元，那么公司就要為此多付出1000元的成本，如果公司按照一半標準繳納，那就是要多付出500元的成本。

也就是在足額繳納社保的情況下，五險一金公司承擔的費用，通過計算可以得出是2.6%，也就是這部分費用是占公司營收的2.6%，但記住這個是足額繳納五險一金的情況，實際上很多公司根本就沒有足額繳納，假如社保基數按員工工資的一半算（實際很多就按最低工資標準繳納），也就說這個比例會變成1.6%。

那么人工+五險一金，大概占公司營收的15.6%左右。而很多工廠的凈利潤大概是5%-20%，大部分是10%左右。

私企成本的確很高，為什么老板只抱怨和員工相關的成本呢？

說實在的，很多公司老板也是沒辦法！因為只有和員工相關的成本可以扣一扣！

一、采購成本。也就是自己供應商端口的價格，一般做成熟的企業，換供應商的難度較大，這部分價格比較難下降，再加上其中的一些關系，除非是市場整體行情明顯下降，或者公司真的非常給力，否則這個采購成本是肯定下不來的！最多也是維持、或者稍微高一點的水平，不可能低于平均價格水平的！畢竟供應商也要生存！

二、租金、水電。這個就不用說來，私企的話語權很小，而且這個價格每年都是上漲的，基本上很難下降！

三、增值稅等稅費。想都不敢想！

四、類似于銷售費用、管理費用中的其他項目，占比較小，而且如果管控得嚴格了，很可能會影響到公司銷售、核心人員的穩定，所以老板也不敢輕易的動！

我們知道毛利潤一般是不包括和員工相關的工資等費用的，而毛利潤之前的營業成本很難有下降的空間，而毛利潤里的一些費用，只要省出來就是凈利潤！

老板會想：從員工身上扣下來的都是凈利潤啊！

你想想，企業辛苦一年的凈利潤才10%，還得幾個股東一起分，老板想多賺，但沒辦法，那么只能從人工方面下手！而有些工廠的凈利潤可能只有3%甚至更低，那你想公司要想增加凈利潤占比，只能從員工身上打主意了！

人工成本+五險一金就占到15.6%甚至更高，那么如果五險一金的比例，可以再降低，甚至直接不交養老保險和住房公積金，那么直接就多了1%-2%的凈利潤，老板說，這個錢自己拿著花它不香嗎？

那么14%左右的人工成本，以前壓一壓，扣一扣，可能會減少很多，因此前些年的人工成本占比的確低，無論是最低工資標準，還是整體工資水平都低。這一塊扣除1%個點，那就是純利潤！

但現如今人工成本水漲船高，公司也很難避免了，不然就招不到人，那么要么搬遷。如果不搬遷，那么對五險一金的抱怨就來了！

客觀地來說，五險一金對私企的成本并不大，私企的成本壓力，其根本性也不是來自于五險一金，你看看在中國的外資工廠就知道了！

不可否認的是，替員工繳納五險一金，無論對于哪一類企業來說，都是一項非常大的成本支出。

為了便于理解，我們來舉一個簡單的例子。

目前我所在的三線城市，其社保繳費最低繳費基數為3438元，其中：

1. 養老保險，企業繳納550.1元，個人275元。
   

2. 失業保險，企業17.2元，個人17.2元。
   

3. 基本醫療保險，企業275.1元，個人78.7元（含大病救助10元）。
   

4. 工傷保險（含補充工傷保險），企業43元，個人無需繳納。
   

5. 生育保險34.4元，企業全額繳納。
   

6. 公積金繳存基數為2020元（2019年每月最低工資標準），按8%的比例繳納，企業（或個人）每月需支出162元。
   

以上1~5項相加可知，在五險一金皆采用最低繳費基數的基礎上，企業每月需繳納1081.8元，而員工只需繳納575.9元，差不多只有企業的一半左右。

每人每月五險一金企業需繳納1081.8元，100人10萬元，一年下來就是120萬元支出。但別忘了，這是按最低標準來計算的。如果按實際在職工資的比例來繳納，成本可能會高出很多的！

五險一金是強制繳納的，無論企業是否盈利，都需要依法依規為員工繳納社保和公積金

一般來說，私企的規模都不算特別大，十幾人、幾十人比較常見。這些私企老板通常出于“成本”的考慮，會按最低標準給員工繳納五險一金，而非是在職實際的工資收入。

這種情況下，雖然支出并不算特別大，但別忘了，不管企業的經營狀況如何，都需要給員工繳納五險一金的，這部分成本省不了、也無法節省的。

總之，或許對于事業單位、國企來說，繳納五險一金的壓力還算可以承擔；但對那些經營狀況欠佳、甚至依舊虧損的私企，每月10多萬、100萬的支出，壓力還算非常之大的！

五險一金對私企的成本壓力有多大？可以說亞歷山大，仔細計算下來，這個成本的壓力真的不是一般的大，不過任何事情都有兩面性，一方面可以促進企業加強管理，開源節流，另一方面可以提升員工的積極性，增強企業的內生動力。下面和大家分享我的個人觀點。

在養老保險制度沒有實施之前，我們一般的老百姓是無法享受退休待遇的，退休待遇是屬于機關事業單位和國有企業職工的專利。雖然那個時候沒有私企，即使有私企，也是不可能在你退休后給你發退休金的。隨著社會經濟的發展，改革開放力度的推進，多種經濟成分共同發展，不但解決了就業等民生問題，同時還要為職工繳納社會保險。社會保險的誕生，也是社會進步，文明程度不斷提升的標志。如果沿用以前那種不繳納社會保險，生老病死都由用人單位包下來的政策，不但私人企業承擔不起，國有企業負擔不起，國家也負擔不起。

為了改變這種一家負責到底的模式，所以養老保險等社會保險政策的出臺，就是將過去那種一家負擔退休人員生老病死的模式，改為由社會負擔，社會來負擔就需要采用社會籌資的方式。社會籌資的方式就是三個一點，即國家出一點，企業出一點，個人出一點，然后按照保險種類，分別成立不同的保險基金，養老保險的叫養老保險基金，醫療保險的叫醫療保險基金，工傷的叫工傷保險基金，每一種基金根據參保性質和使用目標的不同，實行單獨管理，單獨運行的模式。

這大概就是我們為什么要在企業中推行五險一金的目的，以前沒有繳納五險一金的時候，很多企業的日子是非常好過的，但是對于那些退休人員比較集中，退休人員比較多，歷史包袱重的單位和企業日子就不好過了，因為有那么多退休人員要依靠單位來領取退休金。實行社會化的退休政策以后，單位可以輕裝上陣，不再負擔退休人員的退休金、醫療費等必要的支出，而是改為每月按照一定的比例繳納社保費用，由過去老了才支出，改為在職時承擔一定的支出比例，最后由社會來負責大家的養老醫療等問題，從制度上化解用人單位的風險，這就是社會保險的根本目的。

那么繳納五險一金，要給用人單位增加一定的成本，但是這種成本是可控的，分散的，從總體上來說，這個成本的壓力還是比較大的。按照現在的繳費比例，用人單位要為每一位員工支付16%的養老保險，6%的醫療保險，1%的失業保險，0.5%的生育險，0.5%的工傷保險，5%以上的住房公積金。總的繳費比例加起來達到了29%到36%，因為住房公積金最高可以繳納到12%，機關事業單位還要多增加8%的職業年金，當然這是財政來支付的，我們不去理會，但對于私營企業，除去公積金沒有納入強制繳納的范疇以外，每月至少要負擔24%的五險費用。

24%是什么概念呢？假如我這個企業員工為100人，平均每月每人的工資為5000元，那么100人每月的工資就需要50萬元，每月就要支付職工五險費用12萬元，每年就要支付五險費用144萬元，一年下來這個公司的工資就是600萬元，社保費用144萬元，總計人力資源方面成本就要達到644萬元，即使這個公司每年的營業額為1000萬元也是要虧損的，如果能達到5000萬元的營業額，才基本做到不虧損，但是對于100人的公司要達到5000萬元的銷售額，這個難度還是比較大的，如果能做到一個億的銷售額，這個公司日子可能就會比較好過，但那是相當艱難的。

綜上所述，五險一金對私營企業的成本肯定是非常大的，但如果屬于國有企業，再加上繳納12%的住房公積金，估計更是生存比較困難了。成本高就要倒逼企業想辦法自救，所以私營企業該少交的就盡可能少交，節約的每一分錢都是自己的。對于如何降低企業的繳費成本，這幾年國家做了很多努力，比如降低企業繳費基數和繳費比例，都是實實在在的舉措，但愿今后還有更多的政策措施出臺。

有賬不怕算，算一算就知道了。

1、一個企業，員工人數按照200人算，100%繳納社保，按照3000元工資基數繳納的情況下，一年支出社保費用170多萬元，按照3500元基數，社保支出200多萬元，如果按照5000元，那么這個費用就達到280多萬元。加上公積金的5%，這個金額就達到了200萬到350萬之間。

2、受到電商沖擊和市場競爭的影響，這些年有不少傳統行業的私企，都遇到了發展瓶頸，收支能保持平衡，就算不錯了。尤其是原來不給員工繳納社保的公司，即使稍有盈利，也會被這個社保費用瞬間抹平。

3、社保費被很多公司拿來作文章，能不交就不交，能晚交就晚交，能少繳就少交。即使交了，也要盡可能的以最低基數繳納。把不交或者少交社保的費用，拿來作為企業的利潤或者節省的費用。

國家2019年公布社保入稅，自2020年11月起，全國已經有十幾個地區開始實施，對于一些習慣于不交或者僅僅繳納最低基數的公司來說，是一個避不開的坎兒。